关于下达2010年市级部门预算“一下”建议和报送“二上”申报表的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：合财预编[2009]251号	发文机关：
	发文日期：2009-09-29	生效日期：2009-09-29

市直各部门、各有关单位：

　　按照市财政局《关于编制2010年市本级部门预算的通知》（合财预编[2009]77号）文件规定，我局对各部门“一上”申报的部门基础信息和项目支出计划进行了初审，现结合2010年市本级财政收入和可用财力预测情况，制定下达各部门2010年部门预算“一下”数据，具体内容包括基础信息数据、项目库数据、部门预算“e财”数据。请各部门认真核对基本支出，细化项目支出预算，按以下要求做好2010年市本级部门预算“二上”申报工作。

　　一、部门预算“二上”的编制口径和方法
　　按照《2010年政府收支分类科目》和行政事业单位财务规则规定的收支分类，严格资金供给渠道和范围，分别核定各项收支预算。
　　1、部门组织收入计划和支出资金来源的编制
　　各单位组织的非税收入，要严格按照《关于印发合肥市市本级非税收入集中调剂使用暂行办法的通知》（合政办[2006]81号）的规定认真核对，在部门预算“e财”软件中填列。单位收入征收计划表的预算内(外)管理的收入，如果在“其他不调剂收入”栏中不录入数据，则调剂金额按软件内设的公式自动在集中调剂栏中反映，因此，各单位应将不调剂的金额填列在“其他不调剂收入”栏中。
　　2、基本支出预算的编制
　　基本支出预算包括人员支出、对个人和家庭的补助支出、公用支出。各单位依据市人事、编制部门批准的增人（含聘用的人员）、调资标准，相应调整“市本级部门预算基础信息库系统”相关数据，以便“二上”调整部门基本支出预算。所有数据截止时间为2009年9月30日。事业单位已纳入社保管理的离退休人员也应在基础信息中录入相关信息。已实行绩效工资制度的事业单位人员需要在基础信息软件中选择“新资新贴”结构进行填报。
　　3、项目支出预算的编制
　　各部门根据财政“一下”项目库的内容，进一步细化项目支出预算编制。对已纳入预算的项目，根据财政核定的金额和经济科目进一步完善明细表、支付方式、项目的测算依据、政府采购表等，若项目金额确需变动，在“项目金额调整表”明细表中说明；对未纳入预算项目，状态为“预选”或“备选”的项目，单位可以进一步完善后再次上报财政；状态为“淘汰”的项目，单位只能查看或删除，不能再次上报财政。
　　4、政府采购预算的编制
　　各部门应按规定的范围据实编制政府采购预算，详细列明采购物品（劳务）的品名、数量、规格（型号）以及资金来源等。2010年预算中没有编制政府采购预算的项目，在执行中不得办理采购，财政不拨付资金。需要编制政府采购预算的项目在项目管理软件“政府采购明细表”中录入，对已纳入预算的项目，政府采购明细表在保存时会同时更新部门预算软件，未纳入预算的项目会随项目一同上报财政，经财政审核后纳入部门预算。

　　二、部门预算编报的格式及要求
　　1、基础信息及文字说明
　　各单位应根据机构、编制、人员、资产等变化情况更新基础信息有关数据。对调整后的基础信息进行审核汇总，以部门为单位报送基础信息上报盘、调整事项文字说明，并附相关批准文件复印件；未实行工资统发的单位职工及离退休人员，应报送最近一个月有个人签名的工资花名册并加盖公章。
　　2、项目库数据及报表表格
　　项目预算表格分为录入表和输出表。录入表由部门在项目库管理软件中录入完成，输出表是在录入表的基础上由项目库管理软件自动生成。部门需报送输出报表及项目预算电子数据。
　　3、项目申报书
　　项目预算总投资50万元以上（含50万元）的基建、维修、购置类项目，要求书面报送项目申报书（格式见附件二）。
　　4、项目绩效预期目标表
　　从2010年开始全面试行绩效预算，根据我局印发的《合肥市财政支出绩效考评暂行办法》（合财[2009]122号），预算单位在向财政报送部门预算时，同时报送绩效预算。具体报送范围是：一般预算安排在500万元以上（含500万元）的项目必须纳入绩效考评范围，确定绩效预期目标；500万元以下的项目，主管部门至少选择三个项目明确绩效预期目标，其他单位至少选择一个项目确定绩效预期目标，填写纸质项目绩效预期目标表（格式见附件三），随电子文档一并报送。
　　5、2010年部门预算及草案文本
　　2010年部门预算“二上”需报送项目库和“e财”部门预算数据文件，预算草案文本（含部门预算输出报表）。请严格按统一格式填报（格式见附件四）。草案文本必须用A4纸纵向打印，部门预算输出报表用A3纸横向打印，对“一下”项目支出有调整的，请另标注说明，并提供项目支出安排的政策依据及相关论证资料。
　　各部门要高度重视部门预算“二上”的编制工作，切实加强领导，认真落实，提前将本部门2010年预算申报情况向分管市领导汇报，并于10月31日前，将经分管市领导签字的2010年部门预算草案、相关文件资料及电子数据，报送市财政局预算编制办公室（报送的所有纸质资料均为“一式两份”）。

附件（略）

安徽省合肥市财政局
2009年09月29日