关于做好中央驻皖预算单位2009年度银行账户年检工作的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：	发文机关：工业和信息化部
	发文日期：2009-12-11	生效日期：2009-12-11

　　根据《财政部 中国人民银行 监察部 审计署关于印发〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的通知》（财库〔2002〕48号）和《财政部 中国人民银行关于〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的补充通知》（财库〔2004〕1号，以下简称《补充通知》)要求，现将中央驻皖预算单位2009年度银行账户年检工作有关事项通知如下：

　　一、账户年检范围。凡在安徽省辖区内的中央预算单位，均应严格按照规定，对截止2009年12月31日开设的所有银行账户(含所属非法人机构开设的银行账户)进行年检。

　　二、年检程序和方式。账户年检材料上报截止时间为2010年1月22日，逾期上报不予受理。上报材料需注意以下事项：1、各单位需上报电子版和纸质材料各一份。纸质材料是指通过预算单位版账户管理软件打印出来的《2009年度中央预算单位银行账户年检申请表》，应由财务负责人、单位法人签字并加盖公章；电子版材料是指通过软件生成的名为“本单位财政分配码^unit_tree.txt”和“本单位财政分配码^年检$.txt”标识符文件。2、使用软件进行年检数据处理时，预算单位名称、上级单位名称、中央主管单位名称及相应的财政分配码、国标码应和申请开户、账户备案上报的数据保持一致；账户代码、账户类别、批复书号（即批号）、开户行等关键字段应与《中央预算单位开立银行账户批复书》上填写的内容保持一致。3、请各单位将年检材料分别报送我单位相关业务处：国税、海关系统报送一处；煤监局、烟草系统、航运监督（含海事、引航、通信、航道、长航公安）报送三处；人民银行、三会派驻机构系统报送四处；其余单位报送二处。邮编：230022，地址：合肥市政务文化新区天鹅湖路天鹅湖畔A1综合楼。

　　三、及时办理银行账户的备案工作。鉴于少数中央基层预算单位账户规范管理意识薄弱，账户审批后未备案、变更后未及时备案、账户到期撤销或申请延期等未履行相应的手续等问题较为突出，影响中央驻皖预算单位账户年检合格率。各单位接到通知后，请对照《中央预算单位银行账户管理暂行办法》、《补充通知》有关规定及时开展自查工作，若存在以上情形的，应及时办理备案。

　　四、实地抽查相关预算单位。银行账户年检工作是巩固账户管理成果的有效方式，也是加强中央预算单位预算资产财务管理的必要措施。我办对年检资料审核后，将结合预算资产财务管理和“小金库”专项治理等工作，开展对中央驻皖预算单位银行账户管理的实地抽查（抽查单位另行通知），对违反账户管理规定、“小金库”自查整改不到位以及未认真履行“收支两条线”管理的单位，将依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中央预算单位银行账户管理暂行办法》及《补充通知》、《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定予以处理。

　　特此通知。

财政部
2009年12月11日