关于2010年市本级部门预算编制口径及申报格式的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：合财预编[2009]111号	发文机关：
	发文日期：2009-05-22	生效日期：2009-05-22

市直各部门，各有关单位：

　　为切实做好2010年市本级部门预算编制工作，积极创新稳妥推进项目预算编制方法的改革，根据市里统一部署，在编制2010年部门预算中，项目预算编制方法实行改革，收入计划和基本支出预算编制方法不变。现将有关预算编制口径和编报说明通知如下：

　　一、部门预算收入计划编制
　　部门预算收入计划在部门预算软件“收入征收计划表”中编制，部门根据合肥市非税局核定的非税收入项目，将2010年的收入计划填列在“收入征收计划表”中，此表对于一般预算收入、基金预算收入、专户管理收入都设有“其他不调剂收入”和 “集中调剂”两栏，如果某项收入不需调剂，部门应在“其他不调剂收入”栏中填写金额，如果某项收入需要调剂，部门应在“集中调剂”栏中填写金额。 

　　二、基本支出预算
　　由财政部门根据审核后的2009年基础信息数据库中的数据测算生成。

　　三、项目支出预算
　　部门或单位以项目库管理软件为载体建立单位的项目库，对编制项目预算实行“固定项目”和“新增项目”分类管理。
　　1、市财政根据近三年项目预算安排实际情况，确定单位经常性项目名称以及项目金额，并以固定项目形式随项目库下发给单位，同时以2009年部门预算数为此次下发的控制数，对经常性项目来源是经费拨款、城建税、政府性基金和专项收入实行控制数管理，单位只能在控制数范围内进行项目金额增减变动。
　　2、部门或单位根据自身职能和工作重点，对财政确定的固定项目进行调整，重新测算固定项目金额，删除不再需要的固定项目。
　　3、固定项目之外，部门或单位还需申报的项目以“新增项目”形式录入到项目库中，通过项目库内设的项目要素细化项目预算，按时报送财政部门。
　　4、财政部门按规定程序审核项目预算，将审核通过的项目纳入部门预算，并将审核意见以及预算安排情况通过项目库管理软件反馈给单位。
　　5、部门或单位在项目库管理软件中查看财政部门的审核意见以及项目被安排情况，根据审核意见调整或细化项目预算，再报送财政部门。
　　通过两上两下程序，完成2010年项目预算编制工作。

　　四、2010年部门预算编报的格式
　　编制2010年部门预算采用统一、规范格式：
　　（一）项目库数据及报表表格。项目预算表格分为录入表和输出表。录入表由部门在项目库管理软件中录入完成（填报说明见附件一），输出表是在录入表的基础上由项目库管理软件自动生成。部门报送输出报表及项目预算电子数据。
　　（二）部门预算数据及报表表格。部门预算表格分为录入表和输出表。录入表由部门在部门预算软件中录入完成（填报说明见附件二），输出表在录入表的基础上由部门预算软件自动生成。部门报送2010年部门预算报表（表二、组织收入表）及部门预算电子数据。
　　（三）项目申报书。2010年项目预算总投资50万元以上（含50万元）的基建、维修、购置类项目，要求书面报送项目申报书（格式见附件三）。
　　（四）项目绩效预期目标表。一般预算安排在500万元以上（含500万元）的新增一次性项目需要填写项目绩效预期目标表（格式见附件四）。项目绩效预期目标根据项目具体情况填写，尽可能通过定量指标反映；以定性形式反映时，对其应达到的目标、如何达到目标进行说明。要求报送纸质项目绩效预期目标表并附电子文档。
　　（五）部门预算编制说明。各部门就预算编制情况作详细文字说明（样本见附件五）并附电子文档。
　　以上规定报送的纸质资料为一式两份，电子文档存放在项目库管理软件项目附件中，报送时间为2009年7月10日前。

　　各部门或单位在编制部门预算时，若有疑问请与市财政局预算编制办公室联系，电话：3532038、3532375、3532376，联系人：洪俊、赵云艳、曹永黎。对项目绩效预期目标表有疑问，请与预算处联系，电话：3532383，联系人：朱仁东。

附件(略)：
1.预算管理软件安装及项目库管理软件填报说明
2.部门预算填报说明
3.项目申报书
4.项目绩效预期目标表
5.2010年XXX部门预算编制说明（样本）

安徽合肥市财政局
2009年5月22日